Виведення економіки з тіні

На сучасному етапі суспільного розвитку тіньова господарська діяльність стала здійснювати істотний вплив на найважливіші макроекономічні показники господарства країни.

Тіньова економіка в цілому - це завжди негативне соціально -економічне явище, так як тіньова економіка:

- Є живильним середовищем для виникнення і розвитку організованої злочинності ;

- Перешкоджає ефективному розвитку відкритої ринкової економіки;

- Формує корупційні відносини у всіх без винятку сферах своєї присутності;

- Руйнує державну систему справедливого розподілу національного багатства (якщо така система сформована);

- Не забезпечує правового захисту прав та інтересів виконавчих учасників тіньового сектора економіки , не дає їм соціальних гарантій і допомоги.

Тіньова економіка являє собою частину господарства країни, в рамках якої здійснюються ділові операції, що лежать поза правовим полем. В силу нелегальності тіньової економіки її продукція повністю або частково ховається економічними агентами від офіційного обліку.

Структура тіньової економіки

Всі прояви тіньової економіки поділяються на дві групи:

а ) продуктивні види діяльності, результати яких враховуються у складі ВВП;

б) злочини проти особи і майна, що не включаються до складу ВВП і фіксуються на спеціальному рахунку для зменшення статистичних похибок.

До складу продуктивної частини тіньової економіки, що включається у ВВП, включаються наступні елементи:

1. Прихована діяльність - законна діяльність , прихована або применшувати виробниками з метою ухилення від сплати податків або виконання інших зобов'язань;

2. Неформальна діяльність, у тому числі:

 · Діяльність домашніх господарств по виробництву продукції і послуг для власного споживання

· Діяльність некорпоратизованих підприємств з неформальною зайнятістю (тимчасові бригади будівельників і т.п.).

3. Неофіційна нелегальна діяльність, у тому числі:

· Легальні види діяльності, якими займаються нелегально (наприклад, без ліцензій та спеціальних дозволів);

· Нелегальна діяльність, чим є заборонене законом виробництво і розповсюдження товарів і послуг, на які є ефективний ринкових попит (виробництво і розповсюдження наркотиків, проституція, контрабанда) .

Перерозподільний сектор тіньової економіки включає різні злочини економічної спрямованості . Для опису цієї частини тіньової економіки використовується поняття " фіктивна економіка", під якою розуміється економіка приписок  спекулятивних угод, хабарництва і всякого роду шахрайств, пов'язаних з отриманням і передачею грошей.

По відношенню до офіційної економіки розрізняють внутрішню і паралельну економіку.

Під внутрішньою економікою розуміються вбудовані в офіційну економіку тіньові відносини, пов'язані з офіційним статусом їх учасників. Іншими словами, тіньова економіка трактується з цієї точки зору як незареєстрована діяльність тих же самих агентів, які діють і в реєстрованій частині економіки .

Паралельна (та що вторгається) економіка - тіньові відносини, не пов'язані з офіційним економічним статусом їх учасників. Це особливий сектор з особливою виробничою функцією, де зайнята без офіційної реєстрації частина робочої сили.

Залежно від стадій відтворювального циклу виділяють:

· Тіньове виробництво;

· Тіньовий розподіл ( прихований від обліку розподіл доходів, економічні злочини);

· Тіньовий обмін (реалізація нелегально виробленої продукції, правопорушення у сфері споживчого ринку, реалізація незаконно отриманих цінностей) ;

· Тіньове споживання (споживання продукції власного виробництва, задоволення деструктивних, асоціальних потреб ) .

Неконтрольованість є основною ознакою тіньових економічних відносин. При цьому слід виділити різні сфери неконтрольованих економічних відносин.

По-перше, це економічна діяльність, операції в легальному сектор, приховані від обліку та контролю;

По-друге, до даної сфери може бути віднесена економічна діяльність, за здійснення якої передбачена юридична відповідальність. Це економічна діяльність в нелегальному секторі.

По-третє, до складу зазначеної сфери слід включати економічну діяльність, здійснювану без спеціальних операцій з приховування від контролю. Це діяльність, формально не приховувана від контролю, але здійснювана в розрахунку на бездіяльність або неадекватну реакцію контролюючих та правоохоронних органів. До числа причин подібного стану можна віднести:

· Корумпованість контролюючих та правоохоронних органів;

· Неефективність діяльності контролюючих та правоохоронних органів у зв'язку з ресурсними та іншими обмеженнями (діяльність в розрахунку на бездіяльність держави і безкарність) ;

· Недосконалість законодавства, що перешкоджає виявленню, розслідуванню, припиненню діяльності, притягненню до відповідальності винних .

Як елементарний об'єкт тіньової економічної діяльності доцільно розглядати операції та патерни (схеми, моделі, шаблони) економічної поведінки. Патерн тіньової економічної діяльності - це сукупність взаємопов'язаних дій, спрямована на отримання економічної вигоди та приховування значущих параметрів діяльності . Патерн включає в якості елементів тіньові операції і інші дії. Він характеризується повторюваністю, стабільністю, наявністю стійкої структури , алгоритму.

До операцій відносяться насамперед операції (транзакції), а також облікові, розрахункові, інформаційні процедури. До інших дій можна віднести різні приховані угоди, організаційні, комунікативні, фізичні дії.

Серед тіньових операцій у сфері легальної економіки можна виділити:

а ) господарські операції (технологічні, виробничі, трудові, маркетингові, збутові, операції з матеріально- технічного забезпечення, торговельні та ряд інших );
б) фінансові операції ( розрахункові, кредитні, фондові,  валютні, страхові);

в) облікові операції, пов'язані із здійсненням бухгалтерського, управлінського, статистичного обліку економічної діяльності.

Залежно від мети тіньові операції в легальній економіці можуть бути спрямовані на досягнення різних цілей, серед яких найбільш вживані:

а ) зниження податкового навантаження;

б) обмеження конкуренції;

в ) отримання пільг, привілеїв, виняткових прав у держави, у тому числі шляхом корупції та лобіювання законопроектів;

г) обмеження ризику;

д) легалізація незаконно отриманих доходів;

е) незаконне привласнення прав на економічні блага.

Конкретні форми і види тіньової економічної діяльності істотно різняться залежно від галузевих та інших особливостей. Найбільш значущі сфери тіньової економіки в сучасній Україні:

У кредитно-фінансовій системі набули поширення розкрадання, в тому числі шахрайські операції в банківській сфері, шахрайства в інвестиційній сфері. Все більш широке поширення набувають злочини з використанням інформаційних технологій (кардинг, комп'ютерна злочинність) .

У сфері державних і муніципальних фінансів найбільш небезпечні прояви тіньової економіки, пов'язані з податковими злочинами, незаконним отриманням відшкодування від ПДВ, розкраданням бюджетних коштів, їх нецільовим використанням.

У сфері зовнішньоекономічної діяльності прояви тіньової економіки пов'язані з нелегальним обігом і переміщенням через митний кордон фінансових, товарних, інтелектуальних, трудових ресурсів. Велика роль зовнішньоекономічної сфери в незаконному вивезенні капіталу і ухиленні від сплати податків та інших обов'язкових платежів. При цьому активно використовуються можливості офшорних юрисдикцій.

На ринку цінних паперів тіньова економіка проявляється у вигляді шахрайства, фальсифікації документів, недобросовісного котирування цінних паперів та укладення незаконних угод з цінними паперами, використання службової (конфіденційної) інформації при здійсненні операцій з цінними паперами, приховування емісійного доходу, розкрадання фінансових коштів у великих та особливо великих розмірах.

У сфері страхової справи набули поширення наступні порушення законодавства:  здійснення неліцензованої діяльності, шахрайство учасників страхових відносин. Особливо небезпечними є такі правопорушення як незаконні виплати, виплати за фальшивими посвідченнями, інсценування страхового випадку, завищення страхових сум, фінансові операції, пов'язані з помилковим банкрутством.

У сфері малого підприємництва тіньові економічні відносини отримали значний розвиток. При цьому тіньовий сектор тут неоднорідний і представлений трьома основними категоріями учасників :

а ) кримінальні підприємства, з самого початку створювані із злочинними цілями (шахрайство, відмивання грошей, незаконна підприємницька діяльність).

б) підприємці, які здійснюють законну діяльність в цілях мінімізації податків та інших зобов'язань перед державою.

в) підприємці без утворення юридичної особи та наймані працівники. Значну частину цієї групи складають особи , для яких незареєстрована діяльність є вимушеною.

Тіньова економіка і корупція - сіамські соціально-економічні близнюки. Тіньова економіка породжує корупцію, а корупція, у свою чергу, створює основу для розквіту тіньової економіки. Причина і наслідок, мета і засіб тут настільки взаємопов'язані і переплетені , що створюють порочне замкнене коло.

По-перше, тіньова економіка може існувати і розвиватися в значних масштабах лише в умовах корумпованості всіх систем державної влади та управління. По-друге, тіньова економіка формує корупційні відносини у всіх тих сферах політики та економіки, від яких залежить її благополучне існування. По-третє, корупція змушує тіньову економіку залишатися в тіні і вести нелегальний бізнес. По-четверте, корупція створює основу для формування нових сфер і видів тіньової економіки. По-п'яте, тіньова економіка - фінансова основа корупції, а корупція - фінансова основа тіньової економіки.

2. Особливості формування тіньової економіки в Україні.

Традиційно до основних факторів розвитку тіньової економіки і кримінальної економічної діяльності відносять такі:

· Надмірна тяжкість податкового навантаження ;

· Надмірна регламентація економічної діяльності;

· Значні масштаби державного сектора в економіці.

Тяжкість податкового навантаження визнається одним з найбільш значущих чинників, стимулюючих зростання тіньової економіки та активізацію кримінальної економічної діяльності. Він впливає в країнах з будь-яким типом ринкової економіки. Разом з тим його дія в кожній країні відрізняється своїми особливостями. В Україні поширенню практики приховування доходів сприяють високі ставки відрахувань до фондів соціального страхування і високі ставки податку на додану вартість.

Деформація податкової політики і тяжкість податкового навантаження є в Україні  є потужним фактором зростання тіньової економіки та її криміналізації. Це проявляється в наступному.

По-перше, структура податкових вилучень не відповідає структурі доходів економічних агентів, податкове навантаження розподілено нерівномірно. Податкова система перешкоджає економічному зростанню і спонукає економічних агентів вибирати екстремальні, в тому числі протиправні і відверто кримінальні способи поліпшення свого фінансового становища. Створюються стимули перерозподілу ресурсів в спекулятивний сектор, за характером своїм менш контрольований і більше криміногенний.

Надмірна тяжкість податкового навантаження - природний результат діяльності держави, нездатної забезпечити реальний збір податків і яка прагне компенсувати скорочення податкової бази збільшенням ставок оподаткування.

Деформуючий вплив податкової політики системи виявляється і в її репресивній спрямованості, надмірної жорсткості штрафних санкцій.

Надмірна регламентація економічної діяльності.

Цей фактор виявляється в основному в наступних діях держави:

- Адміністративне втручання в процес ціноутворення;

- Надмірна влада бюрократії, нечіткість і слабка контрольованість критеріїв бюрократичних рішень.

Результатом є зростання тіньової економіки і кримінальної економічної діяльності. Це проявляється в утворенні різних видів нелегальних ринків - праці, товарних, фінансових, валютних, за допомогою яких обходяться законодавчі та договірні обмеження.

Важливий вплив на зростання тіньової економіки та її криміналізацію надає заборона на виробництво, обіг товарів, надання послуг, здійснення будь-яких видів діяльності. Крім відходу від контролю та протиправної поведінки це сприяє розвитку різних форм організованої злочинності.

Адміністративне втручання у процес ціноутворення проявляється у формі примусового встановлення державою максимальної або мінімальної ціни на товари і послуги.

Ліцензування різних видів економічної діяльності ставить приватні компанії в залежність від органів влади і створює умови для вилучення державними службовцями нелегальних доходів .

В Україні спостерігаються і жорсткіші форми державного втручання. Наприклад, можлива пряма підтримка органами влади так званих "дружніх " компаній і придушення конкурентів за допомогою необгрунтованого використання повноважень контролюючих та правоохоронних органів (податкової міліції, міліції, тощо). Це характерно для особливо прибуткових галузей (нафтовий бізнес, будівництво, тощо ). Відзначається також прямий розподіл державою ринку між "дружніми" фірмами і виникнення на цій основі неформальних відносин, пов'язаних з корупцією державних і муніципальних службовців, які приймають рішення.

Масштаби державного сектору в економіці, його частка в сукупному капіталі.

Значні масштаби державного сектору в економіці породжують відносини, пов'язані з розподілом бюджетних ресурсів у формі прямих і непрямих дотацій, субсидій, субвенцій, пільгових кредитів серед державних підприємств. Це є живильним основою для формування сектору неформальних і часто кримінальних відносин, пов'язаних з розподілом ресурсів. На основі безоплатного або пільгового розподілу бюджетних ресурсів формуються контрольовані підприємницькі структури, створювані з метою незаконного привласнення цих ресурсів, прокручування їх (привласнення інфляційного доходу), легалізації, інвестування, переказу за кордон.

Масштаби доходів і видатків бюджету, їх питома вага у валовому внутрішньому продукті.

Вплив цього фактора залежить від типу економічної системи конкретної держави.

Значні масштаби перерозподілу ВВП через бюджет і цільові позабюджетні фонди в Україні мають ще більш негативні наслідки, ніж у країнах з розвиненою ринковою економікою. Активна діяльність груп спеціальних інтересів, що прагнуть отримати індивідуальні пільги, пільгове фінансування за рахунок бюджетних коштів, відбувається в умовах слабкої держави.

Так, набула поширення практика субсидування та пільгового кредитування окремих комерційних і некомерційних структур на фоні і за рахунок недофінансування соціально - значущих програм на третину або вдвічі.

Скорочення бюджетних витрат має й інші наслідки. Невиконання бюджетом своїх зобов'язань є однією з причин загострення проблеми неплатежів, погіршує фінансовий стан підприємств реального сектора, позбавляючи їх оборотного капіталу і спонукаючи до використання екстремальних, а часом і протиправних стратегій виживання.

Шляхи виведення економіки з тіні.

Проблема тіньової економіки стала для України важкої системною проблемою національної безпеки , вирішити яку можна тільки шляхом реалізації широкого цілеспрямованого комплексу заходів у всіх сферах життєдіяльності держави і суспільства і тільки спільними зусиллями держави і суспільства.

Для того , щоб скоротити масштаби тіньової економіки в країні необхідно насамперед усунути сам корінь проблеми, тобто причини, якими було викликане зростання тіньової економіки. Основними в системі заходів по боротьбі повинні стати наступні рішення та заходи:

· Проведення безумовної загальної кримінальної амністії з податкових та економічних НЕнасильницьких злочинів фізичних і посадових (державних і корпоративних) осіб на певну суму, залишивши постраждалій стороні лише право на цивільно -правовий позов (це дозволить переважній більшості населення України легалізувати і репатріювати накопичені капітали) ;

· Компенсацію втрат населення від «шокової економічної терапії», гіперінфляції і «приватизації» здійснити державі акціями банків і корпорацій ;

· Введення системи економічного стимулювання виходу юридичних осіб і громадян з тіньового сектора економіки (вести господарську діяльність відкрито повинно бути економічно вигідно) ;

· Встановлення економічно доцільного, справедливого, але чітко адміністрованого оподаткування;

· Стимулювання безготівкових розрахунків і жорстка боротьба з готівковим обігом ;

· Проведення ясної і послідовної державної політики підтримки приватного відкритого підприємництва (система заходів підтримки конкретного господарського товариства повинна знаходитися в чіткій залежності від чистоти його балансу);

· Введення державної системи заходів ефективного захисту сумлінного власника і кредитора ;

· Проведення реальної адміністративної реформи (державний апарат повинен стати інструментом прискореного розвитку в Україні приватного бізнесу і конкурентоспроможних ринків);

· Формування непідкупної, справедливої і високопрофесійної правоохоронної, насамперед - судової, системи;

· Ліквідація організованої злочинності у всіх сферах суспільства, насамперед у тіньовому секторі економіки і кредитно - фінансовій сфері -

· Законодавче встановлення права правоохоронних органів на провокацію дачі та одержання хабара в строго встановленому кримінально процесуальному порядку (це один з найефектніших засобів боротьби з корупцією та її профілактики).

Також необхідно підкреслити: успіх боротьби з тіньовою економікою та корупцією можливий лише за умови свідомої масової підтримки цієї боротьби в суспільстві, а це, в свою чергу, досяжно тільки при наявності високого рівня довіри громадян до державних інститутів влади і управління.

Особливе місце в тіньовій економіці займає легалізація доходів. Масштаби відмивання злочинних доходів підривають стабільність фінансово-економічних систем і безпосередньо загрожують національній безпеці держави. Обсяг фіктивних операцій, що проводяться через банківську систему, становить приблизно третину державного бюджету країни. Тому тема боротьби з відмиванням коштів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму є сьогодні пріоритетом нашої країни. Позбавлення злочинців і терористичних організацій фінансових активів дозволяє уникнути величезних матеріальних збитків.

Якщо легалізація стане прозорою, а тільки це і є єдиний критерій ефективності системи, сама собою відпаде функція легалізації. Відповідно, доцільність багатьох і багатьох злочинів корисливої ​​спрямованості стане під питання, оскільки «невідмиті», «брудні» капітали не тільки проблематично використовувати, але в більшості випадків вони являють собою головний доказ проти злочинців. Саме формування ментальності законослухняності як не лише єдино можливого шляху отримання доходів, а й позитивного образу громадянина України, як головного елемента сталого розвитку країни і є суть головної місії виведення економіки країни з тіні.

Кредитним організаціям потрібно навчити співробітників і провести колосальну роботу з оптимізації технологій обслуговування клієнтів з урахуванням їх тотальної ідентифікації .

Дії різних державних структур, на жаль, недостатньо скоординовані між собою і не системні. Боротися з легалізацією незаконних доходів повинне досить широке коло організацій . Це фінансові організації, банки, страхові та лізингові компанії, учасники ринку цінних паперів, інші організації - ріелтори, нотаріуси, букмекерські контори, ломбарди і навіть ювелірні магазини. Проте складається враження, що боротьба з легалізацією незаконних доходів ведеться в основному банками  Це пов'язано з тим, що реальна участь у цій боротьбі безпосередньо залежить від активності відповідного наглядового органу.

Законодавча система країни не адаптована для боротьби з легалізацією грошових коштів. У банків немає інструментів для боротьби з організаторами тіньових схем. Чинне цивільне законодавство, захищаючи клієнтів, зобов'язує банки укладати договори банківського обслуговування, проводити операції за дорученнями клієнтів, не перешкоджати веденню господарської діяльності . Клієнт має право не інформувати банк про джерела грошових коштів і цілі проведення операції. Організатори тіньових схем, прикриваючись чинним законодавством, проводять сумнівні операції, маскуючи їх під законні. Банки, спостерігаючи ці операції, намагаються їм протидіяти, використовуючи небагатий вибір засобів - тарифна політика та створення різних штучних перешкод бюрократичного характеру . Але обидва засоби мають свої недоліки.

Бюрократичний метод початку орієнтований на конфлікт з клієнтом і може нести юридичні ризики. Тому застосовувати його в масовому порядку проблематично. Крім того , невідрегульована під ці цілі банківська система надає досить багато безкоштовних і безризикових способів легалізації грошових коштів .

Тарифи загороджувального характеру можуть бути обійдені класичними методами легалізації і найімовірніше ущемлять інтереси добропорядних клієнтів. Використання можливостей тарифної політики в короткостроковій перспективі дозволить знизити привабливість конкретного банку для переведення в готівку грошових коштів за рахунок того , що залишаються інші банки , тарифна політика яких дозволяє їх використовувати для цих цілей. Дешеві гроші спонукають до перетікання таких клієнтів у ці банки. Відомо , що при розробці схеми переведення в готівку грошей для її організаторів важливі швидкість циклу обороту схеми , її потужність або пропускна здатність і собівартість обороту схеми . Якщо хоч один параметр не задовольняє вимогам організаторів , то переводив у готівку схеми намагаються перевести у більш комфортні умови

Однак масове введення цих інструментів , орієнтованих , по суті, не на попередження , а на обмеження вже проведених сумнівних операцій , призведе до підвищення комісії , що зробить цей бізнес ще більш привабливим. У ринкових умовах за наявності попиту завжди надійде пропозиція . Як наслідок , ця комісія буде закладена в собівартість продукції виробничого сектора тіньової економіки . Таким чином , як звичайно , все заплатить кінцевий споживач.

У банків повинна виникнути нагальна потреба в побудові дієвих і ефективних систем внутрішнього контролю , при побудові яких необхідно враховувати наступне:

якісна реалізація системи внутрішнього контролю можлива тільки при залученні в процес всіх співробітників банку ( в рамках компетенції) , а базисом для побудови такої системи повинна стати комплексна автоматизація ;

систему внутрішнього контролю необхідно орієнтувати на попередження проведення сумнівних операцій , використовуючи для цього процедури комплекс - «Знай свого клієнта » і « Обережне ставлення до клієнта ».

На законодавчому рівні для організації ефективної роботи з протидії легалізації в першу чергу необхідно:

наділити банки інструментами боротьби з організаторами тіньових схем . Зокрема , дати їм право відмовляти у відкритті рахунка та проведення операції , розривати договори банківського обслуговування при наявності обгрунтованої підозри в легалізації грошових коштів або фінансуванні тероризму;

Підводячи підсумки вищесказаного , хотілося б підкреслити , що в умовах тієї абсурдної економічної системи , яка склалася в нашій країні , тіньова економіка просто не могла не виникнути.

Більшість з багатьох мільйонів російських громадян , зайнятих у тіньовому секторі економіки , не є злісними правопорушниками , тим більше - кримінальними елементами (для них це єдино доступний спосіб виживання) ;

тіньова економіка (у її некриминальной частини) дозволяє її учасникам в деякій мірі відновити соціально -економічну справедливість (як і « олігархам » , отримати без обтяження частина національного багатства ) ;

в умовах низької конкурентоспроможності українських виробників на світовому ринку тіньова економіка забезпечує необхідний рівень собівартості промислової продукції за рахунок значного зменшення обсягу податкових та інших обов'язкових платежів.

В ідеалі , для викорінення тіньової економіки , необхідно не просто посилювати репресивні заходи , а намагатися досягти формування ментальності законослухняності як не лише єдино можливого шляху отримання доходів , а й позитивного образу громадянина України , як головного елемента сталого розвитку країни. У цьому і полягає суть головної місії системи протидії легалізації (відмиванню ) доходів , одержаних злочинним шляхом , і фінансуванню тероризму.

Неузгодженість декларованих завдань і вектора законотворчості в даному питанні , відсутність гласності результатів роботи системи надали кредитним організаціям можливість застосувати формальний підхід , освоїти технології, що дозволяють безболісно обходити вимоги регулятора.

Дії різних державних структур , на жаль , недостатньо скоординовані між собою і не системні. Так , наприклад , відповідно до закону боротися з легалізацією незаконних доходів повинен досить широке коло організацій . Це фінансові організації банки , страхові та лізингові компанії , учасники ринку цінних паперів , інші організації - ріелтори , нотаріуси , букмекерські контори , ломбарди і навіть ювелірні магазини . Проте складається враження , що боротьба з легалізацією незаконних доходів ведеться в основному банками . Це пов'язано з тим , що реальну участь у цій боротьбі безпосередньо залежить від активності відповідного наглядового органу.

Законодавча система країни не адаптована для боротьби з легалізацією грошових коштів . У банків немає інструментів для боротьби з організаторами тіньових схем . Чинне цивільне законодавство , захищаючи клієнтів , зобов'язує банки укладати договори банківського обслуговування , проводити операції за дорученнями клієнтів , не перешкоджати веденню господарської діяльності . Клієнт має право не інформувати банк про джерела грошових коштів і цілях проведення операції. Організатори тіньових схем , прикриваючись чинним законодавством , проводять сумнівні операції , маскуючи їх під законні . Банки , спостерігаючи ці операції , намагаються їм протидіяти , використовуючи небагатий вибір засобів тарифна політика та створення різних штучних перешкод бюрократичного характеру . Але обидва засоби мають свої недоліки.

Бюрократичний метод  з самого початку орієнтований на конфлікт з клієнтом і може нести юридичні ризики. Тому застосовувати його в масовому порядку проблематично. Крім того, невідрегульована під ці цілі банківська система надає досить багато безкоштовних і безризикових способів легалізації грошових коштів.

Тарифи загороджувального характеру можуть бути обійдені класичними методами легалізації і найімовірніше ущемлять інтереси добропорядних клієнтів. Використання можливостей тарифної політики в короткостроковій перспективі дозволить знизити привабливість конкретного банку для переведення в готівку грошових коштів за рахунок того, що залишаються інші банки, тарифна політика яких дозволяє їх використовувати для цих цілей. Дешеві гроші спонукають до перетікання таких клієнтів у ці банки. Відомо, що при розробці схеми переведення в готівку грошей для її організаторів важливі швидкість циклу обороту схеми, її потужність або пропускна здатність і собівартість обороту схеми. Якщо хоч один параметр не задовольняє вимогам організаторів , то схеми переказів у готівку намагаються перевести у більш комфортні умови.

Однак масове введення цих інструментів, орієнтованих, по суті, не на попередження, а на обмеження вже проведених сумнівних операцій, призведе до підвищення комісії, що зробить цей бізнес ще більш привабливим. У ринкових умовах за наявності попиту завжди надійде пропозиція. Як наслідок, ця комісія буде закладена в собівартість продукції виробничого сектора тіньової економіки. Таким чином, як звичайно, все заплатить кінцевий споживач.

Генпрокуратура є тут спостерігачем. Якщо легалізація стане прозорою, а тільки це і є єдиний критерій ефективності системи виведення економіки з тіні, сама собою відпаде функція легалізації. Відповідно, доцільність багатьох і багатьох злочинів корисливої ​​спрямованості стане під питання, оскільки «невідмиті», «брудні» капітали не тільки проблематично використовувати, але в більшості випадків вони являють собою головний доказ проти злочинців. Саме формування ментальності законослухняності як не лише єдино можливого шляху отримання доходів , а й позитивного образу громадянина України, як головного елемента сталого розвитку країни і є суть головної місії виведення економіки з тіні.

Дії різних державних структур , на жаль , недостатньо скоординовані між собою і не системні. Так,  боротися з легалізацією незаконних доходів повинне досить широке коло організацій. Це фінансові організації, банки, страхові та лізингові компанії, учасники ринку цінних паперів, інші організації - ріелтори, нотаріуси, букмекерські контори, ломбарди і навіть ювелірні магазини. 

В. Орел
В. Друг